Доход от аренды

Comments

• Вам нужно начислить себе доход. Если Вы являетесь плательщиком НДС, то начислить этот налог с аренды. Думаю, что это не основной вид Вашей деятельности, поэтому доход - это счет 91.1, а НДС - счет 91.2 в корреспонденции со сч.68.2
  
• Да, у нас общий режим налогооблажения. На эту аренду надо еще и НДС начислять что ли? Насколько я поняла проводка будет следующей при условии, если по кредиту 76 деньги мы получили 5900 рублей: Д76-К91,1 5900. А Д91.2-К68.2 900 (сумма НДС). Так правильно будет? А что потом делать с 91.1? Как его закрыть?
• Цитата: Да, у нас общий режим налогооблажения. На эту аренду надо еще и НДС начислять что ли? Насколько я поняла проводка будет следующей при условии, если по кредиту 76 деньги мы получили 5900 рублей: Д76-К91,1 5900. А Д91.2-К68.2 900 (сумма НДС). Так правильно будет? А что потом делать с 91.1? Как его закрыть?

  
  91 счет закрывается на сч 99 прибыль или убыток
• Цитата: Да, у нас общий режим налогооблажения. На эту аренду надо еще и НДС начислять что ли? Насколько я поняла проводка будет следующей при условии, если по кредиту 76 деньги мы получили 5900 рублей: Д76-К91,1 5900. А Д91.2-К68.2 900 (сумма НДС). Так правильно будет? А что потом делать с 91.1? Как его закрыть?

  
  
  Добрый день!
  
  Хотелось бы Вас поправить.
  Выручка от аренды признается в составе бухгалтерских и налоговых доходов (а НДС с аренды начисляется) ежемесячно на последний день месяца, независимо от факта и даты оплаты аренды (п.п. 12 и 15 ПБУ 9/99 и пп. 3 п. 4 ст. 271 НК РФ).
• Присоединяясь к коллегам, хочу добавить, Вам необходимо выписать первичные документы, т.е. акт выполненных работ и счет-фактуру, надеюсь договоры у Вас заключены.
  Ну и соответственно после оформления документов в учете, сдать в ИФНС уточненные декларации, предварительно заплатив доначисленные налоги и пени по ним.
• Скажите, пожалуйста, все-таки проводка
  Д76-К91,1 - 5900 руб.(вся сумма с НДС) А Д91.2-К68.2 - 900 руб. (сумма НДС). правильная или нет? не то я в растерянности...
• Цитата: Скажите, пожалуйста, все-таки проводкаД76-К91,1 - 5900 руб.(вся сумма с НДС) А Д91.2-К68.2 - 900 руб. (сумма НДС). правильная или нет? не то я в растерянности...

  
  Добрый день. Проводка правильная, если для Вас это не основной вид деятельности. Если сдача транспорта в аренду является для организации обычной коммерческой деятельностью, доходы следует отражать аналогично, но на 90 счете.
• Спасибо Вам!